Rủi ro chuyển đổi khí hậu và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng Việt Nam: Vai trò điều tiết của chuyển đổi số

Abstract

Nghiên cứu này tập trung phân tích rủi ro chuyển đổi khí hậu (CTR) tác động đến việc chấp nhận rủi ro của ngân hàng, bao gồm rủi ro tổng thể, rủi ro doanh nghiệp và rủi ro mất khả năng thanh toán (được đo lường bởi hệ số Z) dưới tác động điều tiết của chuyển đổi số trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. Nghiên cứu phân tích dữ liệu của 25 ngân hàng thương mại (NHTM) trong 10 năm từ 2013 đến 2023 thông qua phương pháp bình phương nhỏ nhất tổng quát (GLS). Kết quả cho thấy, CTR có tác động đến mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng, tuy nhiên, có sự khác biệt giữa các loại rủi ro khi CTR làm giảm rủi ro tổng thể nhưng lại làm tăng rủi ro mất khả năng thanh toán và rủi ro riêng biệt của ngân hàng. Dưới tác động của biến điều tiết, chuyển đổi số khuếch đại tác động của CTR lên các loại rủi ro. Nghiên cứu này cũng đưa ra một số khuyến nghị cho các nhà quản lý ngân hàng, nhà hoạch định chính sách, các cơ quan có thẩm quyền về tác động của CTR và số hóa đối với các hoạt động quản lý rủi ro của ngân hàng.