Xác minh Chủ sở hữu hưởng lợi của pháp nhân trong hoạt động Nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Abstract

Trong bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế và yêu cầu ngày càng cao về minh bạch tài chính, việc xác minh chủ sở hữu hưởng lợi (CSHHL) của pháp nhân trở thành yếu tố then chốt trong công tác phòng, chống rửa tiền và bảo vệ tính toàn vẹn của hệ thống tài chính quốc gia. Đặc biệt tại Việt Nam, sau khi bị đưa vào “Danh sách giám sát tăng cường” (Danh sách Xám) của Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền (FATF), yêu cầu cải thiện khung pháp lý liên quan đến minh bạch CSHHL càng trở nên cấp thiết. Đề án tập trung nghiên cứu cơ sở lý luận, khung pháp luật quốc tế và thực tiễn xác minh CSHHL tại Việt Nam, so sánh với hai quốc gia điển hình là Đức và Singapore. Trên cơ sở đó, đề án phân tích thực tiễn triển khai tại các ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đang hoạt động tại Việt Nam – nơi trực tiếp áp dụng quy định về xác minh CSHHL trong quy trình Nhận biết khách hàng (KYC) theo quy định pháp luật Việt Nam và quy định pháp luật nước ngoài. Kết quả nghiên cứu chỉ ra các bất cập, thiếu sót trong pháp luật hiện hành so với các chuẩn mực quốc tế cũng như quy định pháp luật các nước trên thế giới. Từ đó, đề án đề xuất các kiến nghị hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam, bao gồm bổ sung, sửa đổi Luật Phòng, chống rửa tiền, xây dựng cơ sở dữ liệu quốc gia về CSHHL, tăng cường nghĩa vụ công bố thông tin, đẩy mạnh phối hợp giữa các cơ quan nhà nước và khu vực tài chính cũng như xây dựng chế tài đủ mạnh để đảm bảo độ tuân thủ. Thông qua Đề án này, tác giả kỳ vọng đóng góp thiết thực vào việc nâng cao năng lực quản lý nhà nước, bảo vệ tính minh bạch tài chính, và hỗ trợ Việt Nam từng bước rút khỏi Danh sách Xám của FATF.