Tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Abstract

Ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển và tăng trưởng kinh tế của một quốc gia. Trong quá trình hoạt động ngân hàng sẽ gặp phải nhiều loại rủi ro và phổ biến nhất là rủi ro tín dụng. Đây là rủi ro mà người đi vay không thanh toán lãi và gốc cho ngân hàng như đã thỏa thuận từ đó làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Mục đích tổng quát của luận văn này là kiểm định tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam. Bên cạnh đó, luận văn cũng thực hiện đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và hiệu quả hoạt động kinh danh cùng với việc đưa ra các giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh thông qua kiểm soát rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam. Mô hình nghiên cứu sử dụng tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ (DR), tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng trên dư nợ (LLPR), tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản (LA) để đại diện cho rủi ro tín dụng và tỷ suất lợi nhuận trên tài sản (ROA) đại diện về hiệu quả hoạt động kinh doanh. Ngoài ra mô hình còn sử dụng một số các chỉ số kinh tế của ngân hàng và chỉ số kinh tế vĩ mô để làm biến kiểm soát bao gồm: quy mô của ngân hàng (SIZE), tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (EA), tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDPG) và tỷ lệ lạm phát (INF). Số liệu được thu thập từ cơ sở dữ liệu của Bankscope và Ngân hàng Phát triển châu Á của 27 NHTM Việt Nam trong 13 năm (2004 - 2016).Kết quả hồi quy kết luận rằng khả năng sinh lời của các ngân hàng bị ảnh hưởng tiêu cực bởi tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng. Như vậy, một cơ chế quản lý rủi ro tín dụng kém có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam. Điều này có nghĩa là nếu các ngân hàng kiểm soát được rủi ro tín dụng thì có thể nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.