Phân tích tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng phá sản của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Abstract

Nghiên cứu được tiến hành nhằm mục đích xác định và lượng hóa sự tác động của rủi ro tín dụng và các yếu tố đến khả năng phá sản của ngân hàng thương mại. Tác giả đã dựa trên các công trình nghiên cứu của các tác giả trong và ngoài nước có liên quan và kế thừa các lý thuyết khoa học để đề xuất mô hình nghiên cứu. Bằng phương pháp hồi quy bảng phân tích các yếu tố tác động lên hệ số Z-score của 27 ngân hàng thương mại Viêt Nam trong giai đoạn 2007 – 2017. Kết quả chỉ ra rằng tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, quy mô ngân hàng, tỷ lệ lạm phát có tác động đến hệ số Z-score của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Từ kết quả nghiên cứu tác giả đề xuất hàm ý chính sách nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng góp phần ổn định hoạt động ngân hàng.