Tác động của rủi ro thanh khoản đến tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Abstract

Ðề tài “Tác động của rủi ro thanh khoản đến tỷ suất sinh lợi tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam” được nghiên cứu dựa trên cơ sở phân tích dữ liệu báo cáo tài chính theo năm của 31 NHTM đại diện cho hệ thống ngân hàng Việt Nam (theo thống kê của NHNN đến hết ngày 30/6/2018). Sau quá trình phân tích và kiểm định các vi phạm giả thuyết của mô hình, đề tài đã sử dụng phương pháp bình phương nhỏ nhất tổng quát (GLS) để khắc phục hiện tượng tự tương quan và phương sai thay đổi. Kết quả phân tích hai mô hình ROE và ROA phản ánh rủi ro thanh khoản có tác động cùng chiều với ROE của các NHTM Việt Nam, với yếu tố tác động mạnh nhất đến ROA là cấu trúc vốn và yếu tố tác động mạnh nhất đến ROE là tỷ lệ nợ xấu. Dựa vào kết quả nghiên cứu, tác giả đã đưa ra các khuyến nghị nhằm cải thiện tình hình thanh khoản, từ đó nâng cao tỷ suất sinh lợi của các NHTM Việt Nam.