Tác động của rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Abstract

Đề tài “Tác động của rủi ro tín dụng đến tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” được nghiên cứu trên cơ sở phân tích dữ liệu báo cáo tài chính theo năm của 25 ngân hàng thương mại cổ phẩn (NHTMCP) Việt Nam (dữ liệu từ Bankscope và Orbis Bank Focus). Để giải quyết các khía cạnh kỹ thuật của mô hình thực nghiệm, nghiên cứu sử dụng phương pháp hồi quy hai bước tổng quát (system-GMM hai bước) để giải quyết tính không đồng nhất và tương quan chuỗi của mô hình do ảnh hưởng của vấn đề nội sinh. Kết quả hồi đã cho thấy rủi ro tín dụng tác động ngược chiều với ROA và ROE của các NHTMCP Việt Nam. Ngoài ra, các biến kiểm soát như cấu trúc vốn, quy mô ngân hàng và tỷ lệ vốn hữu hình cũng có tác động đến ROA và ROE. Dựa vào kết quả nghiên cứu, tác giả đã đưa ra các hàm ý chính sách hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCP Việt Nam.