Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng thương mại Việt Nam

Abstract

Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) là chỉ số quan trọng đánh giá tính bền vững, an toàn của ngân hàng. Khi CAR được đảm bảo ở mức theo quy định thì ngân hàng có khả năng đương đầu với những rủi ro phát sinh ngoài dự kiến, bảo vệ ngân hàng và người gửi tiền. Tuy nhiên, khi CAR được duy trì ở mức quá cao cũng làm giảm khả năng tạo ra lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy, việc kiểm soát các yếu tố ảnh hưởng đến CAR có ý nghĩa quan trọng đối với các ngân hàng, do đó tôi quyết định chọn đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng thương mại Việt Nam” để nghiên cứu trong luận văn thạc sĩ. Luận văn nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam. Từ đó, đề xuất hàm ý quản trị cho NHTM Việt Nam kiểm soát các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn. Luận văn sử dụng dữ liệu của 28 NHTM Việt Nam được thu thập từ 2008 đến 2019. Biến phụ thuộc là tỷ lệ an toàn vốn (CAR). Biến giải thích là tỷ lệ an toàn vốn kỳ trước (L.CAR), tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA), quy mô ngân hàng (SIZE), đòn bẩy tài chính (LEV), tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản (LAR), biên lãi ròng (NIM), thanh khoản (FDR), tăng trưởng kinh tế (GDP), lãi suất cho vay bình quân (LIR) và tỷ giá hối đoái (EXC). Luận văn vận dụng phương pháp nghiên cứu định lượng với dữ liệu bảng (Pooled OLS, FEM, REM, GMM). Kết quả nghiên cứu cho thấy: ROA, SIZE, LEV có ý nghĩa thống kê và tác động ngược chiều với CAR. Biến L.CAR, LAR, NIM, FDR và LIR có ý nghĩa thống kê và tác động cùng chiều với CAR. Trong khi đó, tăng trưởng kinh tế (GDP), tỷ giá hối đoái (EXC) không có ý nghĩa thống kê. Kết quả của luận văn kỳ vọng sẽ được sử dụng làm tài liệu tham khảo cho các nhà quản trị NHTM, các nhà đầu tư, người gửi tiền khi xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số CAR. Trong thời gian tới, tác giả sẽ tăng cỡ mẫu nghiên cứu, xem xét sự tác động của yếu tố kinh tế vĩ mô đến từng ngân hàng.