Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Abstract

Lĩnh vực ngân hàng được coi là động lực đáng kể để thúc đẩy kinh tế các nước phát triển. Tuy nhiên, ngân hàng là nơi chịu nhiều rủi ro, bị ảnh hưởng chính bởi tác động của các yếu tố trực tiếp và gián tiếp. Bằng cách sử dụng tỷ lệ nợ xấu (NPL) và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (LLP) làm đại diện cho rủi ro tín dụng của ngân hàng, kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố về tỷ lệ dư nợ cho vay (LA), tỷ lệ biên lãi ròng (NIM) và tỷ suất sinh lợi (ROA) có tác động làm giảm tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ dự phòng rủi ro. Trong khi đó, tỷ lệ vốn chủ sở hữu (EQUITY) làm tăng nợ xấu, trong khi tăng trưởng kinh tế (GDP) và tỷ lệ thất nghiệp (INF) sẽ làm giảm nợ xấu. Điều thú vị là trong khi lạm phát có liên quan cùng chiều với tỷ lệ nợ xấu, thì nó lại có tương quan nghịch với tỷ lệ LLP. Đây là một phát hiện bổ sung của đề tài này so với các nghiên cứu trước đây khi các nghiên cứu trước đây không tìm thấy bằng chứng thống kê nào về ảnh hưởng của tỷ lệ lạm phát đến rủi ro tín dụng ở Việt Nam, mặc dù chúng được khẳng định là có quan hệ ngược chiều. Mặc dù có sự khác biệt về chiều hướng tác động, nhưng lạm phát có hàm ý rằng làm gia tăng RRTD trong tương lai. Kết quả của luận văn sẽ bổ sung những bằng chứng khoa học về yếu tố tài chính chịu tác động của rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Kết quả cũng là tài liệu tham khảo cho các nhà quản lý trong các ngân hàng thương mại hoặc các nhà hoạch định chính sách của chính phủ và các nhà nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính và ngân hàng.