Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Abstract

Trong bài luận văn này, tác giả đã phân tích thực trạng về công tác quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại BIDV trong thời gian vừa qua, để từ đó đưa ra giải pháp đẩy mạnh quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại BIDV trong những năm tới. Phương pháp định tính được sử dụng chủ yếu trong luận văn, qua đó tác giả thực hiện phân tích dữ liệu thứ cấp từ các nguồn dữ liệu của BIDV như báo cáo tài chính, báo cáo thường niên của BIDV qua các năm, các báo cáo nội bộ liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng, thống kê, so sánh các dữ liệu tác giả đã thu thập được để làm sáng tỏ các vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV. Kết quả nghiên cứu cho thấy tỷ lệ an toàn vốn theo Hiệp ước Basel II tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được tính toán theo phương pháp chuẩn bước đầu đã đạt tiêu chuẩn đề ra theo qui định trong Thông tư 41. Tuy nhiên để duy trì và tiếp tục phát triển được vững chắc với các tiêu chuẩn cao hơn của asel II là tính toán theo phương pháp nâng cao hay xa hơn nữa là Basel III thì BIDV cần phải vượt qua được những điểm hạn chế của mình và phát huy các điểm mạnh đang có trong kiểm soát rủi ro đặc biệt là rủi ro tín dụng. Đồng thời, tác giả cũng đã đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại BIDV trong thời gian tới.