Nghiên cứu mối quan hệ giữa quản trị công ty và rủi ro tại các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam

Abstract

Bài nghiên cứu tập trung vào tìm mối liên hệ của các yếu tố quản trị công ty như Quy mô Hội đồng quản trị, thành phần Hội đồng quản trị, Ủy ban Kiểm toán, công tác công bố thông tin, vai trò của cổ đông và tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi đến rủi ro vốn, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản của hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam. Bài nghiên cứu được lấy số liệu từ 25 ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020. Dữ liệu thu thập được áp dụng các phương pháp kỹ thuật phân tích dữ liệu là thống kê mô tả, ma trận hệ số tương quan, kiểm định đa cộng tuyến, phân tích hồi quy nhiều tuyến tính được sử dụng để ước tính mô hình tác động cố định (FEM) và mô hình tác động ngẫu nhiên (REM). Kết quả cho thấy Quy mô hội đồng quản trị ảnh hưởng rõ ràng lên việc quản lý rủi ro vốn của ngân hàng; Thành phần hội đồng quản trị có những tác động tiêu cực lên lên rủi ro vốn, rủi ro tín dụng tuy nhiên lại là một điều tích cực trong việc quản lý rủi ro thanh khoản; Ủy ban Kiểm toán nhìn chung có những ảnh hưởng tích cực lên rủi ro; Công tác công bố thông tin cho thấy việc không công khai thông tin minh bạch, rõ ràng của các ngân hàng sẽ làm ảnh hưởng xấu đến rủi ro vốn; Việc công bố thông tin cũng giúp cải thiện rủi ro thanh khoản của ngân hàng.Vai trò của cổ đông gần như có những tác động hoàn toàn tích cực đến việc quản lý rủi ro. Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi cho thấy ảnh hưởng tích cực lên rủi ro vốn và rủi ro thanh khoản, khi tỷ lệ này càng nhỏ thì mức độ rủi ro càng thấp. Tuy nhiên, tỷ lệ này lại có tác động tiêu cực lên rủi ro tín dụng khi mà tỷ lệ này càng thấp thì mức độ rủi ro tín dụng lại càng cao. Từ đó các nhà quản trị có thể hoạch định tốt hơn trong việc quản lý rủi ro của ngân hàng cũng như trong nền kinh tế, cũng như đề xuất định hướng cho các nghiên cứu tiếp theo.