Các động của đa dạng hóa thu nhập và rủi ro tín dụng đến hiệu quả kinh doanh tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Abstract

“Đa dạng hóa thu nhập” đang là xu hướng mới được nhiều ngân hàng trên thế giới áp dụng để gia tăng lợi nhuận. Đặc biệt trong tình trạng điều kiện kinh tế khó khăn do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19, các ngân hàng phải thực hiện giảm lãi suất, cơ cấu nợ để hỗ trợ người dân và doanh nghiệp phục hồi sản xuất, dẫn đến rủi ro tín dụng tăng và thu nhập từ lãi của các ngân hàng giảm sút. Mục tiêu của nghiên cứu là tìm hiểu sự tác động của đa dạng hóa thu nhập và rủi ro tín dụng đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại, từ đó đưa ra các hàm ý chính sách có thể áp dụng cho các ngân hàng tại Việt Nam. Để đạt được mục tiêu, bài nghiên cứu đã sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng kết hợp với mô hình hồi quy tác động cố định (FEM) và mô hình ước lượng bình phương tối thiểu khả thi (FGLS) tại 25 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong thời gian từ quý 1/2017 đến quý 4/2021. Kết quả nghiên cứu cho thấy đa dạng hóa thu nhập có tác động tích cực đến hiệu quả kinh doanh ngân hàng. Ngược lại, rủi ro tín dụng có tác động nghịch biến với hiệu quả kinh doanh ngân hàng. Từ kết quả nghiên cứu giúp cho ban lãnh đạo ngân hàng phát triển các chính sách kinh doanh để đa dạng hóa nguồn thu nhập, giảm sự phụ thuộc vào nguồn thu nhập thuần từ lãi, đồng thời có các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả.