Hiệu ứng đa dạng hóa thu nhập , đa dạng hóa tài sản và đa dạng hóa nguồn tài trợ đối với hiệu quả chi phí và lợi nhuận của các ngân hàng Việt Nam

Abstract

Nghiên cứu này sử dụng dữ liệu từ năm 2010 đến năm 2022 của 29 ngân hàng thương mại tại Việt Nam để xem xét tác động của đa dạng hoá thu nhập và đa dạng hoá chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán đối với hiệu quả chi phí và lợi nhuận của ngân hàng. Phương pháp FGLS được sử dụng để xử lý tự tương quan và phương sai thay đổi. Nghiên cứu phát hiện rằng việc đa dạng hóa thu nhập mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng thương mại. Bằng cách phân phối nguồn thu nhập từ nhiều nguồn khác nhau, ngân hàng giảm nguy cơ từ sự suy giảm của một nguồn thu nhập cụ thể. Điều này đồng nghĩa với việc khi một lĩnh vực kinh doanh gặp khó khăn, các nguồn thu nhập khác có thể giúp giảm thiểu tác động tiêu cực lên lợi nhuận tổng thể. Ngoài ra, đa dạng hóa thu nhập cung cấp cơ hội cho ngân hàng tận dụng các cơ hội đầu tư từ nhiều lĩnh vực khác nhau hoặc từ các thị trường khác nhau. Điều này cho phép ngân hàng chuyển sự tập trung của mình vào các lĩnh vực có tiềm năng sinh lợi nhuận cao hơn khi một lĩnh vực không còn lợi nhuận cao. Đa dạng hóa tài sản giúp tăng hiệu quả lợi nhuận bằng cách giảm thiểu rủi ro phụ thuộc vào một loại tài sản cụ thể. Khi một phần của danh mục đầu tư không sinh lời hoặc giảm giá trị, các loại tài sản khác có thể bù đắp và bảo vệ giá trị tổng thể. Đa dạng hóa cung cấp cơ hội đầu tư từ nhiều lĩnh vực và thị trường khác nhau, cho phép ngân hàng chuyển sự tập trung vào các lĩnh vực có tiềm năng sinh lợi nhuận cao hơn khi cần. Phân bổ tài sản một cách cân nhắc giúp tối ưu hóa danh mục đầu tư, tăng cường hiệu quả tài chính tổng thể và giảm rủi ro trong thời gian dài. Đa dạng hóa nguồn tài trợ không tác động đến hiệu quả chi phí và lợi nhuận.