Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Abstract

Mục tiêu của nghiên cứu này là nhằm đánh giá sự tác động của các yếu tố về đặc tính Ngân hàng và các yếu tố vĩ mô đến rủi ro tín dụng. Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ báo cáo tài chính (BCTC) hợp nhất của 30 Ngân hàng TMCP Việt Nam trong vòng 11 năm từ 2012 đến 2022. Tác giả sử dụng phần mềm Stata thực hiện hồi quy mô hình dữ liệu bảng bằng các phương pháp Ordinary Least Square(Pooled OLS), FixEffect Model (FEM) và Random Effect model (REM). Sau khi lựa chọn được mô hình, tác giả thực hiện kiểm định các khuyết tật cho thấy trong mô hình có hiện tượng tự tương quan và vấn đề biến nội sinh. Vì thế, phương pháp Feasible Generalized Least Squares (FGLS) được tác giả sử dụng để khắc phục các khuyết tật này. Kết quả nghiên cứu cho thấy phương pháp FGLS đã khắc phục được hiện tượng tự tương quan và phương sai thay đổi. Bên cạnh đó, cho thấy có 05 biến đặc tính Ngân hàng có tác động đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng và có ý nghĩa thống kê từ 1% -10% bao gồm: Quy mô ngân hàng (SIZE), Thu nhập ngoài lãi(NII), Tỷ suất lợi tức trên VCSH (ROE), Hiệu quả quản lý ngân hàng (MEFF),Biên độ lãi ròng (NIM). Đối với các biến vĩ mô có 02 biến có tác động tới rủi ro tín dụng bao gồm tốc độ tăng trưởng GDP GDP) với mức ý nghĩa 1% và Tỷ lệ thất nghiệp(UNEM) với mức ý nghĩa 5%. Từ kết quả nghiên cứu, tác giả đề xuất một số hàm ý quản trị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Việt Nam.