Các nhân tố tác động đến tỷ lệ an toàn vốn của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam

Abstract

Mục tiêu chính của nghiên cứu là phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của các NHTMCP tại Việt Nam, đặc biệt trong bối cảnh toàn cầu có nhiều biến động như đại dịch COVID-19. Tỷ lệ an toàn vốn đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định tài chính của ngân hàng trước những cú sốc kinh tế. Nghiên cứu này sử dụng các phương pháp hồi quy như phương pháp bình phương nhỏ nhất thông thường (OLS), mô hình tác động cố định (FEM), mô hình tác động ngẫu nhiên (REM) và phương pháp ước lượng khả thi (FGLS) để xử lý các vấn đề tự tương quan và phương sai thay đổi. Dữ liệu được thu thập từ BCTC của 25 NHTMCP niêm yết trên sở giao dịch chứng khoán Hà Nội, sở giao dịch chứng khoán TP HCM và giao dịch trên thị trường UPCOM trong giai đoạn 2019-2023. Kết quả từ mô hình FGLS cho thấy quy mô ngân hàng (Size) có ý nghĩa thống kê và có tác động tiêu cực đến tỷ lệ an toàn vốn, tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tỷ lệ nợ xấu (NPL) là hai yếu tố có tác động tích cực và có ý nghĩa thống kê đến tỷ lệ an toàn vốn. Điều này cho thấy các ngân hàng có khả năng sinh lời cao và kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu thường duy trì được tỷ lệ an toàn vốn tốt hơn