Tác động của quản trị rủi ro tín dụng đến hiệu quả hoạt động của các Ngân Hàng Thương Mại tại Việt Nam

Abstract

Đề tài được nghiên cứu nhằm hướng đến kết quả là có thể xác định được mức độ ảnh hưởng của quản trị rủi ro tín dụng ( RRTD) đối với hoạt động kinh doanh (HĐKD) của các NHTM tại Việt Nam để có thể hướng đến việc quản trị RRTD tốt nhất đối với mỗi ngân hàng dựa trên mẫu ngẫu nhiên của 30 NHTM trong giai đoạn từ năm 2015 đến 2024. Quản trị RRTD là yếu tố chủ chốt đối với HĐKD của NHTM nhằm tối thiểu tác động không tốt đến khả năng tạo ra lợi nhuận của NHTM, đồng thời giúp ngân hàng duy trì hoạt động bền vững thông qua hoạt động cấp tín dụng một cách ổn định và hiệu quả. Đề tài giúp NHTM hiểu rõ tầm quan trọng trong việc nâng cao hệ thống quản trị RRTD hiệu quả sẽ mang đến kết quả tốt cho HĐKD của các NHTM. Trong đó, việc tậo hệ thống tín dụng để chấm điểm và xếp hạng khách hàng của các NHTM cần đồng nhất theo định hướng của NHNN để các chỉ tiêu phi tài chính phù hợp với định hướng ngành nghề ưu tiên và hạn chế cấp tín dụng, nhằm tối thiểu rủi ro phát sinh. Phương pháp nghiên cứu định lượng được lựa chọn cho bài nghiên cứu và thực hiện phân tích dữ liệu bằng Stata 17.0 giữa các mô hình để lựa chọn sự phù hợp, các phương pháp đượ sử dụng là phương pháp bình phương nhỏ nhất (OLS), phương pháp tác động cố định (FEM) và phương pháp tác động ngẫu nhiên (REM), sau đó xác định mô hình giống với kỳ vọng của NHTM và dùng phương pháp tối thiểu tổng quát khả thi (FGLS) để khắc phục các khuyết tật của mô hình. Phương pháp nghiên cứu giúp NHTM nhận thấy được các yếu tố nào tác động cùng chiều để giúp NHTM hạn chế rủi ro, tăng khả năng sinh lời trong quá trình hoạt động, đồng thời đưa ra các yếu tố đang ảnh hưởng trực tiếp, gây tác động tiêu cực đến kết quả kinh doanh tại các hoạt động của ngân hàng. Cách thức nghiên cứu giúp ngân hàng nhận thấy và điều chỉnh các yếu tố cho phù hợp với mô hình hoạt động của ngân hàng từ đó ngân hàng kiểm soát chặt chẽ các nhân tố có thể gây đe dọa đến kỳ vọng của ngân hàng. Kết quả nghiên cứu thể hiện được vai trò quan trọng của hệ thống quản trị RRTD đối với HĐKD của NHTM vì giúp xác định được các tác nhân tiêu cực như tỷ lệ nợ xấu tác động đến ROA,ROE và NIM. Từ đó, tác giả đưa ra các kiến nghị đối với NHTM, NHNN và Chính phủ để hỗ trợ công tác quản trị RRTD của NHTM và thúc đẩy NHTM phát triển ổn định và bền vững