Tác động của rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản đến khả năng sinh lời của các ngân hàng TMCP tại Việt nam

Abstract

Nghiên cứu này tập trung phân tích mối tương quan giữa rủi ro tín dụng (CRISK), rủi ro thanh khoản (LRISK) và hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) tại Việt Nam trong bối cảnh áp lực về năng lực vận hành và tính an toàn hệ thống ngày càng gia tăng. Tác giả sử dụng bộ dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính (BCTC) giai đoạn 2015-2024 với các biến phụ thuộc đại diện cho khả năng sinh lời bao gồm ROA, ROE và NIM. Thông qua phương pháp hồi quy dữ liệu bảng và các kỹ thuật ước lượng bổ trợ, nghiên cứu đã kiểm soát hiệu quả tính dị biệt giữa các NHTM trong mẫu dữ liệu. Kết quả thực nghiệm cho thấy CRISK có tác động tiêu cực đáng kể đến khả năng sinh lợi (KNSL), minh chứng rằng sự gia tăng nợ xấu trực tiếp làm suy giảm hiệu suất khai thác tài sản và vốn chủ sở hữu (VCSH). Ngược lại, tác động của LRISK chưa thực sự rõ rệt có thể thấy được rằng các NHTMCP Việt Nam đã có những biện pháp kiểm soát và quản lý thanh khoản tương đối hiệu quả trong giai đoạn nghiên cứu. Sau khi rút ra được những kết quả từ mô hình nghiên cứu, luận văn đã đề xuất một số hàm ý chính sách nhằm tăng cường quản trị CRISK, nâng cao chất lượng tài sản và tối ưu hóa cấu trúc chi phí, góp phần cải thiện KNSL và sự phát triển bền vững của hệ thống NHTMCP tại Việt Nam