Ảnh hưởng của cơ cấu tín dụng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Abstract

Xu hướng tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam là vấn đề trọng tâm của nhiều cuộc hội thảo kinh tế trong nước nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Để suy xét về khía cạnh của cơ cấu tín dụng có tác động như thế nào đến rủi ro tín dụng đồng thời làm sáng tỏ tác động đó tác giả nghiên cứu ảnh hưởng của cơ cấu tín dụng đến rủi ro tính dụng của 25 ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam. Do vậy bài nghiên cứu muốn tìm thêm bằng chứng thực nghiệm về ảnh hưởng của cơ cấu tín dụng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam, qua đó đưa ra những giải pháp phù hợp để có biện pháp hạn chế và xây dựng chính sách tín dụng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Bằng các mô hình nghiên cứu áp dụng hồi quy đa biến trên dữ liệu bảng thu thập từ nhiều ngân hàng và được kiểm định bằng nhiều phương pháp khác nhau như OLS, FEM, REM, GLS, GMM trong đó sử dụng phân tích hồi quy bằng GLS để khắc phục hiện tượng tự quan, hiện tượng phơng sai thay đổi và hiện tượng biến nội sinh để đảm bảo ƣớc lượng thu được có độ tin cậy và hiệu quả phù hợp với yêu cầu nghiên cứu của đề tài. Theo kết quả phân tích hồi quy nghiên cứu tác giả dựa vào các biến của mô hình theo số liệu của 25 NHTM Việt Nam được lấy từ các báo cáo tài chính, báo cáo thường niên của từng ngân hàng trong giai đoạn 2008-2018 cho thấy biến cơ cấu tín dụng theo thời hạn trong quá khứ cụ thể là dài hạn (LCR) và cơ cấu tín dụng theo khách hàng trong quá khứ (ECR) tác động ý nghĩa đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam. Đồng thời việc quản lý tín dụng theo cơ cấu giúp nhà quản trị đa dạng hóa sản phẩm kinh doanh trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Bên cạnh đó, việc xây dựng và điều chỉnh cơ cấu tín dụng giúp đảm bảo tính lành mạnh, mức độ chuyên môn hóa, tính đa dạng của tài sản, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và đạt đƣợc kế hoạch như mong muốn.